Министерство юстиции РФ 11 июля 2005 г. зарегистрировало приказ Федеральной службы по финансовым рынкам России (ФСФР РФ) "Об утверждении положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию". Об этом агентству МФД-ИнфоЦентр сообщили в пресс-службе ФСФР.
Положение устанавливает методику расчета стоимости чистых активов инвестиционных фондов, расчетную стоимость акций акционерных инвестиционных фондов, расчетную стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также среднегодовую стоимость чистых активов.
В положении учтены изменения в нормативно-правовой базе, регулирующей деятельность инвестиционных фондов. Положением установлен порядок оценки денежных требований по кредитным договорам, обеспеченным ипотекой, составляющим имущество ипотечных инвестиционных фондов; определен механизм оценки стоимости активов паевых фондов при реорганизации акционерных обществ, ценные бумаги которых входят в состав активов паевых инвестиционных фондов, в связи с проведением реформы электроэнергетики; введен четкий порядок определения оценочной стоимости ценных бумаг зарубежных эмитентов; уточнены вопросы расчета стоимости чистых активов ценных бумаг по справедливой стоимости в связи с недостаточной объективностью действующей методики определения признаваемой котировки; учтены вопросы резких колебаний стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов при списании неиспользованных резервов на выплату вознаграждения.
Документ вступает в силу по истечении 10 дней с даты его официального опубликования.
Комментарии отключены.
